近日，一汽解放集團股份有限公司（以下簡稱“一汽解放”，股票代碼：000800.SZ）公開了其首份委托理財計劃，計劃使用自有資金不超過100億元進行投資，這一額度約占公司總市值的四分之一。與此同時，一汽解放還與關聯財務公司簽訂了《金融服務框架協議》。
根據一汽解放發布的公告，此舉旨在提高資金使用效率，增加公司資金投資收益，同時確保不影響正常經營資金需求及資金安全。該計劃自董事會審議通過之日起12個月內有效，期間資金可滾動使用。
一汽解放明確表示，將嚴格按照相關規定控制風險，僅從金融機構購買低風險、本金安全、收益穩定的理財產品，并確保與提供理財產品的金融機構無關聯關系。同時，公司將密切跟蹤和分析委托理財產品的投向及收益風險。
截至公告發布前一天收盤，一汽解放的總市值約為396億元。這意味著，此次委托理財額度相當于公司總市值的四分之一。另外，從財務數據來看，截至2024年9月30日，一汽解放的所有者權益余額為241.48億元，此次委托理財額度約占凈資產的四成。
一汽解放的財務狀況穩健，截至2024年9月30日，其貨幣資金余額達到191.01億元。公司表示，適度的短期理財產品投資，能夠在保持流動性的同時，為公司帶來一定的投資收益，從而提升整體業績水平，增強對股東的回報能力。
值得注意的是，一汽解放2023年度扣非凈利潤為-8331.58萬元。若以2024年固收類理財產品平均年化收益率約3.47%計算，100億元的理財本金將帶來約3.47億元的年化收益，這一數字相當于一汽解放2023年度扣非凈利潤絕對值的416.49%，對公司的盈利提升具有顯著影響。然而，根據相關規定，這部分投資收益屬于非經常性損益。
統計數據顯示，2024年內，A股市場有超過千家上市公司披露了理財計劃，認購理財產品規模超過9000億元。一汽解放的委托理財計劃，不僅為公司帶來了額外的投資收益，也為金融市場投資端引入了更多資金，有助于提升資本市場的活躍度和資源配置效率。
一汽解放還發布了與關聯財務公司簽署《金融服務框架協議》的公告。根據協議，財務公司將為一汽解放提供包括評級授信、融資擔保、結算、電子銀行、票據業務、資金增值服務在內的多項金融服務。在結算業務方面，一汽解放在財務公司開立結算賬戶，享受現金管理、轉賬及收付款等服務。
公告顯示，截至2024年底，一汽解放在財務公司的日常短期借款余額為0元，而在財務公司的結算賬戶上存款余額為89億元，存款安全性和流動性均保持良好。公司預計2025年度在財務公司的貨幣資金存款每日最高限額為300億元，授信額度為153億元，票據貼現額度為100億元。
雙方的合作范圍還包括資金增值服務，即財務公司可定期為一汽解放推介法人理財產品，并提供各種期限的存款增值服務。隨著一汽解放宣布百億理財計劃，雙方在這一領域的合作是否將進一步擴大，值得市場關注。
此前，一汽解放持有財務公司21.8393%的股權。為優化資產結構，推動可持續發展，完善現代財務公司監管要求，一汽解放于2024年11月籌劃重大資產出售，將所持財務公司全部股權轉讓給控股股東中國第一汽車股份有限公司。截至2024年12月底，公司已收到股權轉讓款及相關分紅款項，總計49.24億元。
